您好,欢迎来到ag试玩网站-官网!服务热线:13803864827925@qq.com
当前位置:主页 > 案例展示 >
山东淄博华光陶瓷股份有限公司2001年中期报告
发布时间发布时间:2021-06-29 01:48

  有关政策衔接问题的通知》等文件的规定,公司按照《企业会计制度》从2001年1月1日起改变如下会计政策: (1)、开办费原按五年期摊销, 现改为自开始生产经营当月起一次性计入当期损益。 (2)、期末固定资产原按帐面净值计价,不计提减值准备, 现改为在期末时按照固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备: a、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; b、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; c、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; d、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; e、其他实质上已经不能再给企业带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 由于1999年固定资产存在减值的风险,已计提固定资产减值准备,并进行了追溯调整。 (3)、期末在建工程原按帐面价值计价,不计提减值准备, 现改为在期末时按照在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提在建工程减值准备。对存在下列情况之一的在建工程,计提减值准备: a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程; b、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后, 并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性; c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 由于期末在建工程预计不存在减值的风险,故未计提在建工程减值准备。 (4)、期末无形资产原按帐面净值计价,不计提减值准备, 现改为在期末时按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。对存在下列情况之一的无形资产,计提减值准备: a、某项无形资产已被其他新技术等所替代, 使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响; b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊余年限内预期不会恢复; c、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 由于期末无形资产预计不存在减值的风险,故未计提无形资产减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为5,208,923.83元,系因开办费摊销方法和固定资产减值准备方法的变更所致。由于会计政策的变更,调增了2000年度的净利润823,370.77元,调减了2001年年初的留存收益5,208,923.83元,其中,未分配利润调减了4,167,139.07元,盈余公积调减了 1,041,784.76元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,825,835.68元。 3、会计估计变更及其影响: 本报告期会计估计未发生变更。 4、坏帐核算方法: ①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。 ②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,按决算日应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的6%估计坏帐准备。 (1).应收帐款核算方法: 采用余额百分比法: 计提比例:6.00% (2).其他应收款核算方法: 采用余额百分比法: 计提比例:6.00% 5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响: 由于会计政策的变更,调增了2000年度的净利润823,370.77元,调减了2000年年初的留存收益6,032,294.60元,其中,未分配利润调减了4,825,835.68元,盈余公积调减了1,206,458.92元。 (二)、合并报表范围: 1、合并报表范围发生变化的内容、理由: 根据公司2001年3月17日三届九次董事会决议,公司将拥有的山东华光陶瓷有限公司55%的股权(注册资本1633万元)一次性转让给华光陶瓷陶瓷集团有限公司,交易金额1080万元。转让后公司不再拥有山东华光陶瓷有限公司的股权,该公司不再纳入公司的合并报表范围。 (三)、收入情况: 项目本期确认的收入金额(元) 陶瓷销售收入 66,375,278.90 板纸销售收入 61,668,037.52 纸箱销售收入 14,308,471.88 (四)、所得税的会计处理方法: (1)本公司主要适用的税种和税率 税种计税依据税率 增值税产品或劳务销售收入17% 城市维护建设税增值税额 7% 教育费附加增值税额 3% 企业所得税应纳税所得额15、33% (2)优惠税率及批文 本公司按照山东省人民政府鲁政字[1997]189号文规定所得税实际税负为15%。 本公司投资控股的中外合资企业:山东华光彩瓷装饰有限公司、山东华光印务有限公司、山东淄博天华纸业有限公司依据山东省淄博市税务局批复,按24%的税率计征所得税。本公司的子公司淄博华光纸业有限公司、山东淄博汇宝纸业有限责任公司、山东淄博华光陶瓷营销有限责任公司按33%的税率计征所得税。 (五)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注1、货币资金 项目期初数 期末数 现金90,212.829,308,929.43 银行存款71,175,939.52 96,161,566.58 其他货币资金 合计71,266,152.34105,470,496.01 外币名称及单位期初原币 期初折算汇率期初人民币期末原币 美元 5,956.998.277500 49,308.993,063,404.29 港币74,624.321.061300 79,206.25 外币名称及单位期末折算汇率期末人民币 美元8.27910025,362,237.34 港币 货币资金比上年末余额增长48%,系因出口陶瓷技改工程项目银行配套贷款到位、收回应收帐款及收回关联方占用资金所致。 注2、短期投资: 项目期初余额(元) 本期增加数(元)本期减少数(元) 一、股权投资合计 其中:股票投资 二、债券投资 其中:国债投资19,999,429.73 其他债券 三、其他投资 合计19,999,429.73 项目期末余额(元) 一、股权投资合计 其中:股票投资 二、债券投资 其中:国债投资19,999,429.73 其他债券 三、其他投资 合计19,999,429.73 注3、应收票据 出票单位出票日期到期日金额 备注 山东肥城建筑安装公司2001-05-112001-11-1150,000.00银行承兑汇票 应收票据比2000年末增长400%,系因本公司收到未到期的银行承兑汇票。 注4、应收帐款 *合并会计报表附注: 帐龄期初金额期初比例期初坏帐准备 (%) 1年以内 132,144,744.84 60.26 7,928,684.69 1-2年33,783,969.47 15.41 2,027,038.17 2-3年31,236,576.10 14.24 1,874,194.57 3年以上22,126,414.88 10.09 1,327,584.89 其中:应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计219,291,705.29100.0013,157,502.32 帐龄期末金额期末比例期末坏帐准备 (%) 1年以内 141,184,936.00 72.44 8,471,096.16 1-2年25,230,301.86 12.95 1,513,818.11 2-3年16,488,637.468.46 989,318.25 3年以上11,982,444.546.15 718,946.67 其中:应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计194,886,319.86100.0011,693,179.19 *母公司会计报表附注: 帐龄期初金额 期初比例期初坏帐准备期末金额 (%) 1年以内 67,393,952.79 76.442,978,890.9029,799,154.99 1-2年 12,988,700.98 14.74779,322.0612,287,859.45 2-3年1,291,431.131.46 77,485.8718,629,037.81 3年以上6,488,056.267.36389,283.3712,338,997.99 其中:应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计88,162,141.16100.004,224,982.2073,055,050.24 帐龄 期末比例期末坏帐准备 (%) 1年以内 40.79682,508.62 1-2年 16.82281,436.51 2-3年 25.50426,672.47 3年以上 16.89282,607.76 其中:应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 100.001,673,225.36 截至2001年6月30日止,欠款金额前五位的单位列示如下: 公司名称欠款金额欠款发生时间 欠款原因 香港利通国际有限公司7,054,207.972000年-2001年货款 北京宇海证书印刷厂3,176,948.101999年-2000年货款 浙江金华金鲁物资公司3,101,235.612001年 货款 淄博鲁艺彩瓷公司2,878,703.061999年-2000年货款 烟台市工艺品进出口公司2,783,583.762001年 货款 注5、其他应收款 帐龄期初金额期初比例期初坏帐 (%)准备(元) 1年以内 182,328,146.48 82.7810,939,688.79 1-2年28,856,591.32 13.10 1,731,395.48 2-3年 6,780,095.713.08 406,805.74 3年以上 2,295,346.041.04 137,720.76 其中:应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计220,260,179.55100.0013,215,610.77 帐龄期末金额期末比例期末坏帐 (%)准备(元) 1年以内 104,477,787.81 61.01 6,268,667.27 1-2年50,733,069.51 29.63 3,043,984.17 2-3年14,039,599.008.20 842,375.94 3年以上 1,994,612.281.16 119,676.74 其中:应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计171,245,068.60100.0010,274,704.12 截至2001年6月30日止,欠款金额前五位的单位列示如下: 公司名称欠款金额 欠款时间欠款原因 中信实业银行淄博支行14,000,000.002001年保证金 交通银行张店支行10,010,000.002001年保证金 国家股分红 9,790,965.662001年往来款 中国农业银行张店支行 8,189,037.402001年保证金 湖田办事处 淄博天宝劳动服务公司 6,088,080.022000年往来款 其他应收款比上年末余额增长22.25%,系因本公司加大压缩两项资金占用的力度,收回关联方占用资金所致。 注6、预付帐款 帐龄 期初金额 期初比例期末金额 期末比例 (%)(%) 1年以内31,588,041.99 58.9639,664,308.02 72.19 1-2年 5,460,292.96 10.19 9,600,664.50 17.47 2-3年 2,861,317.175.34 2,918,412.055.31 3年以上13,664,661.30 25.51 2,763,137.755.03 合计 53,574,313.42100.0054,946,522.32100.00 截至2001年6月30日止,欠款金额前五位的单位列示如下: 公司名称欠款金额欠款时间欠款原因 淄博高新开发区统一征地办公室6,450,000.002001年土地征地费 中国储运青州分公司3,066,840.832001年货款 淄博电业局张店供电局2,108,174.592001年电费 淄博社会福利纸制品厂1,022,518.572001年货款 兖洲福荣煤炭运销处735,464.812001年货款 注7、存货及存货跌价准备 项 目 期初金额 期初跌价准备期末金额期末跌价准备 原材料 55,550,756.81 136,510.98 50,887,829.49505.33 库存商品146,701,506.97 821,481.34111,385,996.29943,653.01 低值易耗品330,732.77 5,067,468.08 包装物 26,730,841.1931,461,367.83 在产品 11,033,270.57 1,284,826.77 合计240,347,108.31 957,992.32200,087,488.46944,158.34 注8、待摊费用 类别期初数本期增加本期摊销期末数 保险费 62,600.56 37,738.10 36,517.05 63,821.61 低值易耗品 53,934.22 53,934.22 修理费 20,393.683,512.66 16,881.02 其他2,572.011,920,220.40759,715.361,163,077.05 广告费 65,000.00 17,727.00 47,273.00 合计139,500.472,022,958.50817,472.071,344,986.90 待摊费用比上年末余额增长864.15%,系因本公司报告期内产生的部分费用应由下半年各月负担。 注9、长期股权投资 *合并会计报表附注 股票投资 被投资公司股份类别股票数量(股)持股比例%初始投资 名称 成本(元) 交通银行普通股 864,000 1,040,000.00 被投资公司市价总值(元)减值准备(元)备注 名称 交通银行 其他股权投资 被投资公司名称投资期限投资金额 持股比例%本期权益增 (元)减额(元) 山东天同证券有限30,000,000.00 1.47 公司 北京百慧勤投资管 1,000,000.00 6.67 理有限公司 北京原子高科核技 3,400,000.0010.00 术应用股份有限公 司 被投资公司名称累计权益增减值准备(元)备注 减额(元) 山东天同证券有限 公司 北京百慧勤投资管 理有限公司 北京原子高科核技 术应用股份有限公 司 *母公司会计报表附注 股票投资 被投资公司股份类别股票数量(股)持股比例%初始投资 名称 成本(元) 交通银行普通股 864,000 1,040,000.00 被投资公司市价总值(元)减值准备(元)备注 名称 交通银行 其他股权投资 被投资公司名称投资期限投资金额 持股比例%本期权益增 (元)减额(元) 山东淄博华光纸业 6,700,000.0063.39661,600.26 有限公司 山东华光彩瓷装饰 1,024,200.00 75478,575.40 有限公司 山东华光印务有限 4,968,000.00 75541,399.41 公司 山东淄博汇宝纸业57,159,400.0079.611,161,407.97 有限责任公司 山东淄博天华纸业10,920,000.00 75 63,660.72 有限公司 山东青岛华光奥明 3,000,000.00 60 -370,942.67 格生物工程有限公 司 山东淄博华光陶瓷 4,900,000.0098.00 64,474.59 营销有限责任公司 天同证券有限责任30,000,000.00 1.47 公司 北京原子高科核技 3,400,000.0010.00 术应用股份有限公 司 被投资公司名称累计权益增 减值准备(元)备注 减额(元) 山东淄博华光纸业11,393,479.85 有限公司 山东华光彩瓷装饰 5,264,624.82 有限公司 山东华光印务有限 2,042,701.52 公司 山东淄博汇宝纸业-213,867.22 有限责任公司 山东淄博天华纸业-2,471,401.94 有限公司 山东青岛华光奥明-3,000,000.00 格生物工程有限公 司 山东淄博华光陶瓷-1,371,942.67 营销有限责任公司 天同证券有限责任 公司 北京原子高科核技 术应用股份有限公 司 注10、长期债权投资 *合并会计报表附注 债券投资 债券种类年利率(%)初始投资成本到期日期初应收 及面值 利息 淄博电力建设债24,000.002002-12-31 券 国库券24,100.002000-12-31 债券种类本期利息期末应收减值准备 及面值利息 淄博电力建设债 券 国库券 *母公司会计报表附注 债券投资 债券种类年利率(%)初始投资成本到期日期初应收 及面值 利息 淄博电力建设债24,000.002002-12-30 券 国库券24,100.002000-12-31 债券种类本期利息期末应收减值准备 及面值利息 淄博电力建设债 券 国库券 长期债权投资比上年末余额减少70.14%,系因本公司兑付到期的淄博市重点建设债券44000元和兑付到期的国库券69000元。 注11、长期投资 *合并会计报表附注 项目期初余额(元) 本期增加(元)本期减少(元) 一、长期股权投资32,040,000.003,400,000.00 其中:对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资 161,100.00113,000.00 其中:国债投资 三、其他股权投资 合计32,201,100.003,400,000.00113,000.00 项目期末余额(元) 一、长期股权投资35,440,000.00 其中:对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资48,100.00 其中:国债投资 三、其他股权投资 合计35,488,100.00 *母公司会计报表附注 项目期初余额(元)本期增加(元)本期减少(元) 一、长期股权投资139,042,154.126,371,118.3510,658,078.11 其中:对子公司投资108,002,154.122,971,118.3510,658,078.11 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资161,100.00 113,000.00 其中:国债投资 三、其他股权投资 合计139,203,254.126,371,118.3510,771,078.11 项目期末余额(元) 一、长期股权投资134,755,194.36 其中:对子公司投资100,315,194.36 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资 48,100.00 其中:国债投资 三、其他股权投资 合计134,803,294.36 注12、固定资产原值 项目期初数本期增加 本期减少 房屋及建筑物123,134,298.6010,570,873.9919,049,309.88 动力设备 25,122,438.86 1,564,364.24 1,886,130.79 传导设备 10,394,559.7067,050.00 1,053,269.58 机器设备 61,965,621.62 6,926,712.57 5,168,295.16 运输设备8,295,243.42 780,975.50 1,067,996.55 电子设备及其他8,165,698.44 747,850.94 681,700.47 窑炉 23,225,769.08 2,688.00 3,303,122.24 合计260,303,629.7220,660,515.2432,209,824.67 合计520,607,259.4441,321,030.4864,419,649.34 项目期末数备注 房屋及建筑物114,655,862.71 动力设备 24,800,672.31 传导设备9,408,340.12 机器设备 63,724,039.03 运输设备8,008,222.37 电子设备及其他8,231,848.91 窑炉 19,925,334.84 合计248,754,320.29 合计497,508,640.58 注13、累计折旧 项目期初数本期增加 本期减少 房屋建筑物 22,460,925.0046,258,268.60 3,750,016.78 动力设备8,760,082.76 531,306.72 1,247,746.48 传导设备2,636,890.48 243,361.48 510,921.30 机器设备 30,437,429.04 6,860,761.84 3,689,779.47 运输设备5,393,874.20 753,675.62 549,017.21 电子设备及其他3,872,486.02 565,146.51 442,437.17 窑炉 10,438,500.04 1,086,431.52 1,531,646.93 合计 84,000,187.5414,666,510.5511,721,565.34 合计168,000,375.0870,965,462.8423,443,130.68 项目期末数备注 房屋建筑物 23,336,735.08 动力设备8,043,643.00 传导设备2,369,330.66 机器设备 33,608,441.41 运输设备5,598,532.61 电子设备及其他3,995,195.36 窑炉9,993,284.63 合计 86,945,132.75 合计173,890,295.50 注14、固定资产净值 项目期初数本期增加 本期减少 房屋及建筑物 房屋及100,673,373.60 5,945,047.1315,299,293.10 建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋 及建筑物 房屋建筑物 动力设备 16,362,356.10 1,033,057.52 638,384.31 传导设备7,757,669.22-176,311.48 542,348.28 机器设备 31,528,192.5865,950.73 1,478,515.69 运输设备2,901,369.2227,299.88 518,979.34 电子设备及其他4,293,212.42 182,704.43 239,263.30 窑炉 12,787,269.04-1,083,743.52 1,771,475.31 合计176,303,442.18 5,994,004.6920,488,259.33 合计352,606,884.3611,988,009.3840,976,518.66 项目期末数备注 房屋及建筑物 房屋及 91,319,127.63 建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋 及建筑物 房屋建筑物 动力设备 16,757,029.31 传导设备7,039,009.46 机器设备 30,115,627.62 运输设备2,409,689.76 电子设备及其他4,236,653.55 窑炉9,932,050.21 合计161,809,187.54 合计323,618,375.08 注15、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入其他减少数 固定资产 陶瓷技改 22,987,546.86 6021720.71559,879.20 碱回收 29,589,652.6450,000.00631,470.50 5万吨技改项目85,257,250.5422727717.46 待安装设备2,545,551.7327459944.18 58,771.20308,426.53 零星工程 26,618,785.35 8084007.44169,565.09521,029.88 合计166998787.1264343389.79228,336.292020806.11 工程名称 期末数 资金来源项目进度 陶瓷技改 28,449,388.37其他来源62.43% 碱回收 29,008,182.14其他来源 87% 5万吨技改项目 其他来源 60% 待安装设备 29,638,298.18其他来源 50% 零星工程 34,012,197.82其他来源 50% 合计229093034.51 在建工程比上年末余额增长37.18%,系因本公司报告期内继续投资建设5万吨牛皮箱板纸项目和投资出口陶瓷技改工程所致。 注16、无形资产 类 别 实际成本 期初数 本期增加本期转出 土地使用权15,122,676.8012131110.34217,078.00 用电权 4,136,500.00 2971504.99 合计19,259,176.8015,102,615.33217,078.00 类 别 本期摊销期末数 剩余摊销期限 土地使用权299,773.6212,048,414.7240年2个月 用电权401,449.99 2,570,055.006年8个月 合计701,223.6114,618,469.72 注17、长期待摊费用 类别期初数本期增加本期摊销期末数 广告费1,440,917.211,440,917.21 合计1,440,917.211,440,917.21 长期待摊费用比上年末减少100%,系因青岛华光奥明格生物工程有限公司报告期内将广告费年初摊余金额在本期全部摊销。 注18、短期借款 借款类别期初数期末数 备注 抵押借款5,200,000.00 5,100,000.00 担保借款155,738,389.3687,357,165.42 信用借款 合计160,938,389.3692,457,165.42 短期借款较上年末余额减少42.55%,系因本公司偿还到期借款所致。 注19、应付票据 期初数 期末数 64,784,900.0076,552,700.00 注20、应付帐款 期初数期末数 155,350,294.37113,408,924.36 注21、预收帐款 期初数 期末数 48,864,400.7434,438,146.27 注22、应付股利 主要投资者金 额 欠付原因 法人股3,950,167.40尚未到公司领取 合计3,950,167.40 注23、应交税金 税项期初数(元)期末数(元) 增值税 48,760,577.5748,021,537.35 房产税732,911.91 1,618,472.39 个人所得税23,667.95 城市维护建设税3,023,260.21 3,042,341.92 所得税-14,073,052.86-7,953,249.66 其他685,145.6950,000.00 合计 39,128,842.5244,802,769.95 注24、其他应付款 期初数 期末数 74,017,752.2687,810,857.58 注25、预提费用 类 别 期初数期末数结余原因 加工费1,889,808.85 利息2,200,021.57 水电费1,678,232.181,100,340.88发票未到 其他526,827.40320,374.40 合计6,294,890.001,420,715.28 注26、一年内到期的长期负债 借款类别期初数 期末数 备注 抵押借款8,160,000.00 担保借款63,930,000.0016,970,000.00 信用借款 合计63,930,000.0025,130,000.00 注27、长期借款 借款单位金额 借款期限(年)年利率%借款条件 工行临淄分行 4,000,000.002000.11.16-220 5.94担保 2.11.15 工行临淄分行15,000,000.002001.06.11-200 5.94担保 4.06.09 工行临淄分行15,400,000.001999.06.04-200 7.20担保 3.06.10 工行临淄分行 7,560,000.002001.03.13-200 5.94担保 2.03.12 工行临淄分行 3,780,000.002001.02.28-200 5.94担保 4.02.27 建行临淄分行 6,000,000.002000.09.20-200 5.94担保 2.09.20 工行开发行分行10,000,000.001999.08.25-2006.633担保 2.08.26 工行开发行分行 3,300,000.001996.12.20-2006.633担保 3.01.06 工行开发行分行 2,200,000.001999.06.10-200 7.20担保 2.07.10 工行开发行分行 4,640,000.001999.09.15-2006.633担保 3.01.06 工行开发行分行 5,000,000.001999.12.21-2006.633担保 4.01.10 工行开发行分行 5,000,000.001999.12.28-2006.633担保 4.01.10 工行开发行分行25,000,000.002000.11.01-2006.633担保 4.07.20 工行开发行分行 5,000,000.002000.12.08-2006.633担保 5.01.15 工行开发行分行10,000,000.002000.12.25-2006.633担保 5.03.25 工行开发行分行20,000,000.002001.02.16-2006.633担保 5.03.25 工行开发行分行 4,289,700.002001.03.20-2006.633担保 2.03.20 建行张店区支行 4,000,000.001997.08.08-2007.236担保 2.02.06 建行张店区支行 2,000,000.001997.07.28-2007.236担保 2.03.26 建行张店区支行 4,000,000.001997.10.27-2007.236担保 2.04.26 建行张店区支行 120,000.001997.10.27-2007.236担保 2.04.26 中行淄博分行 6,841,635.172000.05.31-200 5.31担保 3.05.30 工行国际业务部24,836,100.001997.12.11-2006.738担保 2.11.30 工行国际业务部24,836,100.002001.03.30-2006.738担保 2.03.29 工行开发区支行30,000,000.002001.04.27-2006.633担保 5.10.18 工行开发区支行20,000,000.002001.05.31-2006.633担保 5.11.18 工行国际业务部两笔借款均为美金,金额为USD600万整,汇率为8.2787。长期借款较上年末增加88.07%,系因本公司出口陶瓷技改工程项目银行配套贷款到位所致。 注28、应付债券 债券名称及面值发行日期发行金额 债券期限(年)期初应付利息 企业建设债券1997-09-1510,000,000.00 3769,778.00 债券名称及面值本期应计利息本期已付利息期末应付利息 企业建设债券 42,427.00727,351.00 注29、其他长期负债 本期发生数上年同期发生数 1,226,367.23 注30、资本公积 项目期初数本期增加本期减少 股本溢价105,972,809.17 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 13,840,819.63 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算 差额 其它资本公积转入 合计119,813,628.80 项目期末数 股本溢价105,972,809.17 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 13,840,819.63 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算 差额 其它资本公积转入 合计119,813,628.80 注31、盈余公积 项目期初数 本期增加本期减少期末数 法定公积金18,727,346.041,253,865.2619,981,211.30 公益金20,827,309.191,253,865.2722,081,174.46 任意盈余公积 合计39,554,655.232,507,730.5342,062,385.76 注32、主营业务收入 *母公司会计报表附注: 主营业务种类本期发生数(元)上年同期发生数(元) 陶瓷销售收入 66,375,278.90 66,407,327.46 板纸销售收入 32,892,086.02 合计 66,375,278.90 99,299,413.48 注33、主营业务成本 *母公司会计报表附注: 主营业务种类本期发生数(元)上年同期发生数(元) 陶瓷销售成本 50,956,521.41 54,193,361.89 板纸销售成本 17,823,313.68 合计 50,956,521.41 72,016,675.57 注34、其他业务利润 类别收入 成本利润 废次品及材料12,145,193.348,459,660.233,685,533.11 合计12,145,193.348,459,660.233,685,533.11 注35、财务费用 类别 本期发生数上年同期发生数 利息支出 7,418,952.649,981,039.42 减:利息收入929,963.741,113,375.06 汇兑损失52,888.58 10,682.48 减:汇兑收益517.24 47,762.05 其 他415,284.68146,349.31 合计 6,956,644.928,976,934.10 注36、投资收益 *合并会计报表附注 项 目 本期金额上年同期金额 股权投资收益512,864.56 债权投资收益 41,015.00 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减额(+-) 其他 合计553,879.56 *母公司会计报表附注 项 目 本期金额上年同期金额 股权投资收益3,113,040.24 -382,941.14 债权投资收益 41,015.00 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减额(+-) 其他 合计3,154,055.24 -382,941.14 注37、营业外收入 项 目 本期发生数(元)上年同期发生数(元) 罚款收入 12,687.60 40,130.76 其他182,820.80104,113.48 处理固定资产收益9,018.802,500.00 无需偿还的应付帐款 23,393.59 合计227,920.79146,744.24 注38、营业外支出 项 目 本期发生数(元)上年同期发生数(元) 处理固定资产损失107,030.50262,569.78 罚款支出 85,739.69 49,479.88 捐赠支出5,801.61 12,684.51 其他667,830.46 44,098.00 合计866,402.26368,832.17 (六)、关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况: (1)存在控制关系的关联方: 企业名称注册地址主营业务关联方关系性质经济性质 或类型 淄博市国有资产管理局淄博市其他其它 企业名称法定代表人 淄博市国有资产管理局 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:(单位:万元) 企业名称期初数本期增加数本期减少数期末数 淄博市国有资产管理局 合计 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:元) 企业名称期初金额 期初百分比%本期增加数 淄博市国有资产管理48,598,000.0038.60 局 合计48,598,000.0038.60 企业名称本期减少数期末金额 期末百分比% 淄博市国有资产管理48,598,000.0038.60 局 合计48,598,000.0038.60 2.不存在控制关系的关联方情况: 企业名称关联方关系性质 华光陶瓷集团有限公司与本公司同一董事长 山东省淄博市一轻工业公司其他 山东淄博华光陶瓷集团华龙其他 陶瓷有限公司 山东淄博造纸厂其他 山东淄博华光纸业供销有限其他 公司 山东淄博华光陶瓷集团销售与本公司同一董事长 公司 华光陶瓷集团有限公司标准与本公司同一董事长 原料公司 (1)向关联方采购货物明细资料(单位:元) 关联方企业名称本期金额 占本期购货上年同期金额 百分比(%) 山东淄博华光陶瓷集团华14,119,299.66 14.046,238,810.73 龙陶瓷有限公司 华光陶瓷集团有限公司标55,993.670.50 39,570.80 准原料公司 山东淄博造纸厂 1,480.261,566,066.20 合计14,176,773.59 14.547,844,447.73 关联方企业名称占上年同期 关联交易 购货百分比(%)未结算金额 山东淄博华光陶瓷集团华 5.20 12,624.00 龙陶瓷有限公司 华光陶瓷集团有限公司标 0.03 准原料公司 山东淄博造纸厂 1.306,524.00 合计 6.53 19,148.00 (2)向关联方销售货物明细(单位:元) 关联方企业名称本期金额占本期销售上年同期金额 百分比(%) 山东淄博华光陶瓷集团华200,963.010.14 22,236.31 龙陶瓷有限公司 山东淄博造纸厂1,022.221,303,909.57 华光陶瓷集团有限公司标1,018.80 准原料公司 华光陶瓷集团有限公司124,478.20 关联方企业名称占上年同期销关联交易 售百分比(%) 未结算金额 山东淄博华光陶瓷集团华0.01137,019.43 龙陶瓷有限公司 山东淄博造纸厂1.00 华光陶瓷集团有限公司标 准原料公司 华光陶瓷集团有限公司0.09 22,288.95 关联方企业名称本期金额占本期销售上年同期金额占上年同期销 百分比(%) 售百分比(%) 合计203,004.030.141,450,624.081.10 关联方企业名称关联交易 未结算金额 合计159,308.38 (3)关联方应收应付款项、票据余额 (单位:元) ①应收账款 企业名称本期期末金额占本期全部上年同期期末数占上年全部 华光陶瓷集团有 22,288.950.01 限公司 山东淄博华光陶137,019.430.07 84,088.800.04 瓷集团华龙陶瓷 有限公司 山东淄博华光陶602,073.590.33247,147.940.12 瓷集团销售公司 山东淄博造纸厂8,518,841.254.30 合计761,381.970.418,850,077.994.46 企业名称 关联交易 未结算金额 华光陶瓷集团有22,288.95 限公司 山东淄博华光陶 137,019.43 瓷集团华龙陶瓷 有限公司 山东淄博华光陶 602,073.59 瓷集团销售公司 山东淄博造纸厂 合计 761,381.97 ②应付账款 企业名称本期期末金额占本期全部上年同期期末数占上年全部 华光陶瓷集团有492,281.170.43 11,472,289.959.39 限公司 山东淄博华光陶 12,624.000.01105,987.020.09 瓷集团华龙陶瓷 有限公司 山东淄博造纸厂1,731.90 13,533.200.01 合计506,637.070.44 11,591,810.179.49 企业名称 关联交易 未结算金额 华光陶瓷集团有 492,281.17 限公司 山东淄博华光陶12,624.00 瓷集团华龙陶瓷 有限公司 山东淄博造纸厂 1,731.90 合计 506,637.07 ③其他 企业名称项目本期期末金额 占本期全部 余额的比重(%) 华光陶瓷集团有其他应付款11,210,264.2012.77 限公司 山东淄博华光陶其他应付款 1,398,826.81 1.59 瓷集团华龙陶瓷 有限公司 山东淄博造纸厂其他应付款 6,524.00 山东淄博华光纸其他应付款 7,410,962.71 8.44 业供销公司 华光陶瓷集团有其他应收款 限公司 山东淄博造纸厂其他应收款 山东淄博华光陶其他应收款 瓷集团销售公司 合计20,026,577.7222.80 企业名称上年同期期末数占上年全部 余额的比重(%) 华光陶瓷集团 11,441,829.5121.25 限公司 山东淄博华光陶3,773,234.93 7.01 瓷集团华龙陶瓷 有限公司 山东淄博造纸厂 10,245,595.9719.03 山东淄博华光纸 业供销公司 华光陶瓷集团有 64,358,129.8934.90 限公司 山东淄博造纸厂5,754,105.41 3.12 山东淄博华光陶170,461.20 0.09 瓷集团销售公司 合计 95,743,356.9185.40 (七)、或有事项 本公司本报告期没有需要说明的或有事项。 七、备查文件 包括下列文件: (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本; (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表; (三)如经审计,载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本; (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿; (五)公司章程; (六)在其他证券市场公布的中期报告文本。 文件存放地:公司董秘办 董事长:苏同强 山东淄博华光陶瓷股份有限公司 2001年8月4日

  370) { gg_link.innerHTML =; } else { gg_link.innerHTML =; } linkNav_HB.appendChild(gg_link) } }

联系方式

销售电话:
13803864827925@qq.com
地址:
漯河市夹津口人才楼2单元3楼 (汽车站往南800米)
Copyright ©2015-2020 ag试玩网站-官网 版权所有 ag真人试玩保留一切权力!